城商行支持欠发达地区小微企业发展的调查与分析——以绵阳市商业银行广元分行为例

为进一步引导城商行做好小微企业金融服务工作，广元分局对绵阳市商业银行广元分行（以下简称该行）小微企业金融服务情况进行了调查。
一、支持小微企业主要举措
截至2016年4月末，该行贷款余额32.87亿元，其中小微贷款余额为29.88亿元，占贷款余额的90.9%，主要涉及工业、农业、商贸流通、个人生产及消费、经济适用房等行业和领域，已连续三年完成银监会支持小微企业“三个不低于”目标。
（一）降低企业融资成本。除严格执行银监会“七不准”、“四公开”等阳光收费政策外，该行通过减免客户账户管理费、转账结算费、短信服务费，创新金融产品减少客户“过桥”资金费用等措施，切实降低企业融资成本。2015年该行累计为432户企业减免各项费用64.52万元，减少“过桥”资金800余万元。
（二）缓解企业融资难题。该行通过创新应收账款质押、多户联保、互助式担保、开展银企对接会等方式帮助企业拓展融资渠道。2015年至2016年4月该行共计开展银企对接会52次，营销客户80余户，发放贷款近2亿元，成功帮助3家企业在新三板上市。
（三）帮助企业渡过难关。向企业提供多元化延伸服务，帮助企业充分了解享受各项优惠政策，协助配合符合财政贴息的企业及时申请办理各类补贴，撮合产业链相关的企业相互合作，推动困难企业债务重组等方式帮助企业渡过难关。如某农业科技有限公司2014年因经营不善导致资金链断裂，该行协同地方政府相关部门、融资担保公司，积极撮合债务重组，最终使得该企业起死回生，成功化解风险。
二、城商行在小微金融服务中存在的困难和问题
截至2016年4月末，该行各项贷款不良率为4.41%，高出全市不良贷款率0.36个百分点，其中98%的不良贷款为小微企业不良贷款，小微企业不良贷款占比高，贷款风险突出。
（一）个别政府招商引资企业出现风险。该行目前已有个别政府招商引资企业因自有资金不足，且政府 的各项优惠政策未及时兑现等因素形成不良贷款。
（二）融资担保公司保证金有出现风险敞口的趋势。该行所签约融资担保公司中，有部分已将担保额度用尽，若出现代偿企业违约贷款，则会出现风险敞口，形成风险。
（三）部分企业因自身缺陷造成贷款难。该行在贷前调查中发现部分企业未编制正规财务报表或是通过各种方式修饰财务报表甚至编造虚假财务报表，另有部分企业特别是工业企业因抵押物缺乏、生产用地两证不齐等因素难获得银行贷款。
（四）金融创新不足。该行针对续贷、担保方式等做了一些创新，但仍难满足企业融资需求，特别是对于监管部门大力推进的“银税互动”还停留在宣传层面，没有及时推出相关金融产品，也未与税务部门开展深度合作。
三、对策与建议
（一）做好风险防范处置工作。通过采用依法起诉清收、请求政府支持、促成债务重组等方式化解存量风险，通过严格执行贷款“三查”制度控制增量风险。
（二）建议政府规范融资担保公司运作，严格履行担保合同约定。对违约贷款积极代偿，并采取直接注资或是引进民间资本等方式补充融资担保公司资本金，提高担保公司风险抵御能力。
（三）建议政府规范招商引资，认真考察招商引资企业实力和经营意愿，淘汰实力弱及以“跑马圈地”为目的的招商引资企业，主动落实 的各类优惠政策和配套资金，减轻企业融资压力，体现政府诚信。
（四）建议政府与银行引导企业规范财务管理，理性投资、健康发展。引导企业健全财务制度，真实记录企业生产经营、资产负债及利润指标等情况，向企业灌输理性投资理念，避免盲目投资和超承受能力投资，以免因资金链断裂引发信用风险。
（五）积极开展金融创新。进一步扩大小微企业授信范围，积极推广“银税互动”、“银税保互动”、“双基联动”、“网络服务”等新服务模式，努力满足小微企业多层次、多样化的融资服务需求。

课题组组长：尹  斌
课题组成员：赵  强  宋开义  聂和生（执笔）